"
г^ ^-'^сгНйа чяттигрй
- получение наличности записе
^алич^ан^не^тТ^011 звРВ60T011 платы
Фальсификация часоЙ^6038^11T чеков
Оплата труда работа? перера
пиков-< подснежников >
^ники и их мотивация
Ему п^и^дЙ^Г^и'^^ ^Рьв^ью финансовые затруднения.
было и близких родствен^811"11"1' WHer^ нег0 не был0. к{ш не
титься за поддержкой УОВ или друзей, к кому он мог бы обра-
этой ситуации законным мест0 тог0 ч^oбы попытаться выити и3
чество. Он выбрал метол" особами' Д811T"110шел "а мошенни-
тинг, выписывая чеки-л> к Чмеющих покрытия чеков, т. н. каи-
крытия было недостаток айк' где денег на ег0 счете для их 110'
ты, сделанные при пом^0' а "Рякрытием ^У служили депози-
другой банк. Последний^ци Фальшивых чеков, выписанных на
сяца потерял более 40 ООП h' поимавшии ег0 на этом' за яаа ме-
этого мошенничества ви^ ^лларов. ниже приведено описание
Я, Деннис Грир, дела^051"1T11 самого денниса-
деятельности, связанной юто чиcтocePДeчнoe признание о моей
щих покрытия чеков, по "^Д^влением в банки А и В не имею-
давления в виде каких-д^6"T81111011 воле' бе3 оказания на меня
оказался в финансовых 3й угр03 или "^Ул01>- кмаю 1991 г- я
ным стрессом. По религий уднениях' Л^ляенных эмоциональ-
раться оттуда, где я жил ^^ о006?^111"T меня заставили у&-
жить в машине. Тут умеп'0 три с половиной "^ли мне пришлось
бабушка, жившая в ш^Д^ственныи близкий мне член семьи -
нулся с наследством в Юоп аи0- поехал на ее ""xoPOSbi и аеР-
на оплату квартиры за мр^^пв1'0"-часть этих денег я ^^аT
та в банке и объявление о ац> а сальные УШЛИ на открытие сче-
ны июня до начала авгуЇ ойске Р1160T- все эт0 ВР^' с середи-
ботную плату санитара И а' !l.жил лишь на ^^альную зара-
я пытался соорудить их '^бв'7T' ни кровати у меня не было, и
действовали смерть мое^0!60^"111'T11 РУ1"11T- на меня очень п0'
ду моими родителями и on^VT" и ПPOблeмыv возникшие меж-
ноким. В начале августа ам- ^"еT01^ я себя совершенно оди-
тиру, а денег у меня на ."Ioдoшeл очередной срок платы за квар-
банке В и попытался зак^0 11е хватал0- ^^в жея открыл счет в
было мало банковских авт свои счет в анке ' так как У них
не сложились отношения ^чатов' Фчлчалов и вообще там у меня
,7==^ тить за квартиру я ак я уже сказал' мне нужн0 был0 пла"
l[46]j воздействием ^asceeщeнeзнaл'ГДeвзятьДeньгиПOД
'--г -""го-то озарения я выписал владельцу
квартиры чек на нужную сумму. Денег у меня на счете для по-
крытия этого чека не было. Я думал, что мне удастся одолжить
нужную сумму, но увы... Пытаясь найти деньги, я выписал чек на
банк В, чтобы они перевели деньги на оплату моего чека в банк А.
Я не знал, что такие действия незаконны, лишь подозревал, что
это не очень этично, думая, что раз чеки оплачиваются банками,
то закону это не противоречит. Так продолжалось около недели -
чек в один банк, чек в другой... Мне все казалось, что я смогу со-
брать достаточно денег, чтобы покрыть свой долг, но это мне так и
не удалось. Моя покойная бабушка обладала вполне приличным
состоянием, и я думал, что вот-вот получу больше денег, но этот
момент все не наступал. Прошли недели, банки меня не искали, и
я начал тем же образом кое-что покупать. Мне нужно было иметь
на чем спать, одеяло, кое-что из мебели... Я купил раскладной
диван, письменный стол, мебельную стенку, посуду, оплатил дру-
гие долги - задолженность за обучение в колледже, счет от зуб-
ного врача, погасил кредит и т. д. Конечно, действовал я по-ду-
рацки. Но никто ничего не говорил, в банках не задавали ника-
ких вопросов. Вклады я делал все время в различных отделениях
банка, пытаясь избежать нездорового интереса к моей особе, но
даже когда я бывал в своем отделении, никто ничего мне не гово-
рил. Я уже начал думать, что, может, то, что я делаю, не так уж и
плохо. Поэтому я решил приобрести новую машину, музыкаль-
ный центр, новый компьютер, чтобы можно было работать дома.
С банками по-прежнему не было никаких проблем, но, несмотря
на это, меня не покидало чувство вины. Я знал, что нужно начать
погашать свой <долг>, и начал искать более оплачиваемую рабо-
ту. Наконец в один прекрасный день, когда я был на работе, мне .
позвонили домой из банка В - у них появились какие-то вопросы
относительно моего счета. До меня сразу же дошло, что они доко-
пались... Чуть позже раздался звонок из банка А. Они сказали,
что мои действия противозаконны, что они наносят экономиче-
ский ущерб. Я был в шоке. Я и понятия не имел, что это настолько
тяжкое преступление. Теперь я понимаю, что мои действия были
незаконны, но с самого начала я думал, что это просто неэтично -
то, что это является преступлением, я не знал до самого последне-
го момента. Мне надо было думать раньше. Я искренне приношу
извинения за то, что натворил, и такое больше НИКОГДА не по-
вторится. Все, что я теперь хочу, так это возместить банкам нане-
сенный мною ущерб, хотя в настоящий момент у меня на это нет
денег. Я понимаю, что банки этим обстоятельством чрезвычайно
недовольны. Я хотел бы оставить за собой это право независимо
от того, отправят меня в тюрьму или нет. Я готов работать так мно-
го, чтобы вычеты из моей зарплаты позволили бы мне полностью
расплатиться с банками плюс погасить соответствующий процент,
Я пошел на эти свои незаконные действия в состоянии полного от-
чаяния, будучи эмоционально и психически опустошенным. Мне
казалось, что у меня нет иного выхода, кроме того, что я сделал,
иначе мне пришлось бы снова жить в машине. Теперь я знаю, что
поступил нехорошо, и очень об этом сожалею. Я намереваюсь об-
ратиться за помощью к психотерапевту и знаю, что как ^-->\
только мне удастся начать новую жизнь, я отдам свои долги [I ^ JJ
обществу. Я. молюсь о том, чтобы служащие банков и их руково-
дители простили меня за мои действия, и надеюсь полностью с
ними рассчитаться. Я поступил неправильно и теперь должен по-
жинать плоды. Данное заявление написано собственноручно, без
всякого нажима и угроз со стороны третьих лиц.
Деннис ГРИР
Несмотря на то что существуют тысячи способов совершения
мошенничества, пример Денниса с его не имевшими покрытия че-
ками наглядно демонстрирует все три основных элемента, прису-
щих мошенничеству. Эти три элемента, образующие в совокупно-
сти так называемый треугольник мошенничества и определяющие
мотивацию и возможность для его совершения, представляют со-
бой: 1) давление финансовых обстоятельств; 2) возможность совер-
шить и некоторое время скрывать акт мошенничества; 3) способ-
ность оправдать это действие.
Никому не нравится жить в машине. Сняв квартиру, Деннис
не смог заплатить за нее уже за второй месяц. Будучи поставлен-
ным перед выбором - или пойти на мошенничество, или вернуть-
ся снова жить в машину, Деннис выбрал первое. Каждый мошен-
ник сталкивается с некоторым давлением внешних обстоя-
тельств, причем большинство таких обстоятельств связано с
финансовым неблагополучием. Вместе с тем мотивирующим фак-
тором может стать и давление обстоятельств, не имеющих отно-
шения к финансам, таких как необходимость показать в отчете
улучшенные по сравнению с реальностью показатели, нелюбовь
к своей работе или даже стремление < наказать всю систему >. Ниже
в этой главе мы рассмотрим виды подобного давления более де-
тально.
Вторым элементом треугольника мошенничества является
возможность его совершить. Деннис избрал способ <кайтинга>,
связанный с выпиской необеспеченных чеков на один банк для по-
крытия таких же чеков, выписанных на другой банк. Для этого
ему не требовалось иметь доступа к кассовой наличности, приме-
нять силу или даже физически приближаться к своим жертвам.
Он выписывал фальшивые чеки, сидя в своей комнате, и просто
отправлял их по почте в эти два банка. Орудием преступления для
него были чеки двух различных финансовых учреждений и авто-
ручка. Не имеет значения, раскаялся ли Деннис в своих действи-
ях или нет; главное здесь, что Деннис считал, что он может скрыть
свое мошенничество, что у него есть возможность его совершить.
Третьим элементом треугольника мошенничества является
своего рода оправдание мошенничества перед самим собой, чтобы
оно не расходилось с некоторым <кодексом чести> афериста. Са-
мооправдания Денниса были двоякого рода: 1) он якобы не верил,
что его действия незаконны, хотя и признавал, что они неэтичны;
2) он полагал, что сможет выбраться из своих финансовых затруд-
нений и возвратить эти неправедно полученные деньги. По его
мнению, он просто занимал у банка деньги, и хотя его способ по-
лучения банковской <ссуды> был несколько аморальным, позже
J ^ он намеревался деньги вернуть. В конце концов, все ког-
|[48 ]| да-либо берут ссуду или взаймы.
Эти три элемента - 1) постоянное давление внешних обстоя-
тельств; 2) возможность; 3) способность оправдать свой посту-
пок - присутствуют в каждом случае мошенничества. На самом
деле и давление, и возможность могут быть лишь кажущимися.
Сторонний наблюдатель может взглянуть на данный акт мошен-
ничества и сказать: <Деннис, у тебя не было такой уж нужды так
поступать, и тебе следовало бы знать, что тебя наверняка пойма-
ют> . Однако то, что думает сторонний наблюдатель или кто-либо
еще, не имеет никакого значения. Если человек ощущает давле-
ние внешних обстоятельств, имеет возможность и может оправ-
дать свой поступок перед самим собой, то он скорее всего пойдет
на мошенничество.
Во многих случаях мошенничество подобно пожару. Для воз-
никновения пожара также необходимы три элемента: 1) кислород;
2) горючее вещество; 3) соответствующая температура. При соеди-
нении этих трех элементов, как показано в прим. 2-1, мы и полу-
чаем пожар.
Прим. 2-1
Сравнение треугольников (пожарного и мошенничества)
Добавление внешних
обстоятельств


Горючее / Пожарный
вещество / треугольник \ Кислород
/Треугольник \
Возможность юшенничества\ Самооправдание


В качестве иллюстрации сходства между элементами * пожар-.
ного треугольника> и <треугольника мошенничества> рассмотрим
один случай, рассказанный нам братом одного из авторов. В прош-
лом году он с семьей переехал в новый дом, находившийся в сель-
ском районе, и решил установить на заднем дворе цистерну с бен-
зином, необходимым для заправки трактора и машин, чтобы не
ездить каждый раз на бензозаправку. Эта цистерна была установ-
лена на специальной конструкции высотой в шесть футов, стояв-
шей на четырех опорах, и впервые она была наполнена в декабре,
когда земля уже достаточно промерзла. Когда весной почва нача-
ла подтаивать, под весом бензина две опоры провалились.
Однажды после обеда, когда родители отправились в школу
посмотреть баскетбольный матч с участием сына, оставив двух до-
черей 7 и 10 лет дома одних у телевизора, полная бензина цистер-
на скатилась со своей платформы и свалилась на дорогу. При уда-
ре о твердый асфальт люк цистерны открылся, и бензин начал вы-
текать на тропинку, потом в кювет, а оттуда он попал в подвал
дома. В доме был не только кислород, но и достаточно высокая тем-
пература - было включено отопление. Для завершения пожар-
ного треугольника недоставало только горючего вещества, кото-
рое быстро заполняло котельную.
Когда пары бензина достигли контрольного язычка пламени в
котельной, произошел взрыв. Девочки, подумав, что это зем- ,-,--л,
потрясение, действовали так, как их учили, и быстренько |l^ JJ
спрятались под кухонным столом, выбравшись из-под него толь-
ко тогда, когда заметили вырывавшиеся из подвала языки пла-
мени. Огонь в поисках кислорода мчался по дому со скоростью ку-
рьерского поезда. Дети распахнули дверь и выбежали на улицу.
Как только они выскочили, дом взорвался. Девочки, к счастью,
отделались только небольшими ожогами и ссадинами.
Сила взрыва была огромной - на него ушел весь кислород.
После взрыва бензин продолжал стекать в подвал, но теперь там
уже не было высокой температуры. Прибывшие через некоторое
время пожарные (из-за интенсивных испарений они были вынуж-
дены работать в масках) вычерпали оттуда около 300 галлонов
бензина, думая, что это вода. В доме оказалось столько бензина,
"что его было бы достаточно, чтобы взорвать всю округу.
Взрыв длился только четыре секунды, но температура достиг-
ла 1750 градусов. Обстановка в доме даже не сгорела - скорее она
была перемолота взрывом. Телефон на стене был похож на сосуль-
ку, а телевизор, который только что смотрели девочки, напоми-
нал груду оплавленной пластмассы.
Пожарные знают толк в своем деле. Они понимают, что огонь
можно подавить путем устранения одного из трех необходимых для
него элементов. От кислорода часто избавляются путем засыпки, с
помощью пенотушения, используя различные химические веще-
ства или специально вызывая взрыв, как это было при подавлении
пожаров на скважинах в Кувейте. Высокая температура подавля-
ется путем направления на огонь струй воды, а от горючего веще-
ства избавляются с помощью сооружения специальных противо-
пожарных преград, канав или просто перекрывая подачу топлива.
Люди, борющиеся с мошенничеством, бывают обычно отнюдь
не так подкованы в своем деле. Как мы покажем в следующих гла-
вах, в стремлении не дать совершиться мошенничеству они сосре-
доточиваются только на одном элементе - возможности. А посколь-
ку все они в своем большинстве верят, что эти возможности могут
быть устранены путем усиления внутрифирменного контроля, то
направляют все или почти все свои усилия на его совершенствова-
ние и неукоснительное соблюдение всех правил. Гораздо реже их
внимание привлекает мотивация или самооправдания мошенников.
Так же как и в случае пожарного треугольника, все три эле-
мента треугольника мошенничества зависят друг от друга (см.
прим. 2-1). В случае пожара чем более горюче топливо, тем мень-
ше кислорода и меньшая температура требуются для его воспла-
менения. И наоборот, чем чище кислород, тем менее горючее топ-
ливо требуется для воспламенения.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94