• избежание возможных рисков может быть просто невозможным, в частности это касается рисков гражданской ответственности; 290
• избежание одного вида риска может привести к возникновению других; например, отказ от риска, связанного с авиаперевозками грузов, ставит перед предпринимательской фирмой проблему перевозок автомобильным или железнодорожным транспортом;
• возможный объем прибыли от занятия определенной деятельностью может значительно превышать возможные потери в случае наступления рисковой ситуации, связанной с данным видом деятельности. "Упраздняя" риск, предпринимательская фирма лишает себя возможности получения дополнительной прибыли, связанной с риском, так как рисковая ситуация — это, с одной стороны, источник возможных потерь, но с другой, — источник дополнительных прибылей.
Способы сокращения рисков нацелены на сокращение либо вероятности убытков, либо размера последствий убытков. С этой целью используются такие приемы:
• организационные способы (разделение, объединение, диверсификация);
• технические способы;
• обучение и тренировка персонала;
• комбинированный способ.
Разделение рисков, как правило, осуществляется за счет разделения активов предпринимательской фирмы. Суть его заключается в сокращении максимально возможных потерь за одно событие, но при этом одновременно возрастает число случаев риска, которые нужно контролировать. Активы могут быть разделены путем:
• физического разделения самих активов;
• разделения активов по собственности.
Примером первого способа разделения активов может служить хранение свободных денежных средств в различных банках или хранение взрывоопасных веществ в небольших количествах в различных помещениях. Примером второго способа могут служить некоторые финансовые и правовые методы: собственность записывается на различных членов семьи или на имя корпорации и трастовых фирм, созданных для этих целей.
При объединении риска возможный риск делится между несколькими субъектами экономики. Объединение делает потери более предсказуемыми, так как возрастает число единиц,
10* 291
подверженных риску и находящихся под контролем одной фирмы.
Диверсификация — способ разделения активов (инвестиций) с последующим объединением рисков. Диверсификация предпринимательской деятельности состоит в распределении усилий и капиталовложений между разнообразными видами деятельности, непосредственно не связанными друг с другом. В таком случае, если в результате непредвиденных событий один вид деятельности будет убыточен, другой — все же будет приносить прибыль. Предпринимательскую фирму это спасет от банкротства и позволит продолжить функционирование.
Метод диверсификации позволяет снижать производственные, коммерческие и инвестиционные риски, но такие риски, как: риск, связанный с ожиданиями кризиса или подъема экономики в целом; риск, связанный с движением банковского процента; политический риск и некоторые другие нельзя уменьшить методом диверсификации. Кроме того, диверсификация может не только уменьшить, но и увеличить риск. Увеличение риска происходит в случае, если средства вкладываются в область деятельности, в которой знания, информация и управленческие подходы ограничены.
Технические способы включают процедурные способы и технические средства [8.5]. Процедурные способы могут включать; планирование и подготовку дублирующих производственных мощностей, планирование мероприятий на случай аварии, ликвидацию слабых структурных мест (например, узких проходов). Также существует широкая гамма технических устройств, которые могут уменьшить вероятность и степень действия многих рисков.
Необходимость обучения и тренировки персонала обусловлена тем, что человеческий фактор нередко способствует возникновению рисковых ситуаций. Часто беспечность, некомпетентность или отсутствие технических знаний у персонала фирмы — едва ли не единственная причина события убытка. Известно, что осознанные действия одного человека или группы сотрудников во время события убытка могут привести к значительному снижению убытков. Следовательно, обучение и тренировка должны играть основную роль в программах сокращения рисков и должны применяться на всех стадиях производственного! 292
процесса — разработки, изготовления, продажи, послепродажного (гарантийного) обслуживания, независимо от того, осуществляет предприятие изготовление средств производства, товаров широкого потребления или предоставляет услуги.
При комбинированном способе осуществляется комплексное одновременное использование всех или части из перечисленных выше способов. Составляется план мероприятий, соответствующий времени реализации деятельности или конкретного проекта. .
Вторая группа способов управления рисками определяется как финансово-договорные способы. Они включают:
• способы самостоятельного противостояния риску;
• способы передачи риска;
• страхование рисков.
Способы самостоятельного противостояния риску заключаются в финансировании убытков за счет собственных средств. К таким способам относятся:
• создание специального внутреннего фонда (фонда самострахования);
• организация отраслевой (кэптивной) страховой компании;
• финансирование риска из текущего бюджета.
При создании специального внутреннего фонда (фонда самострахования) — известна частота возможных потерь и эти потери покрываются из текущего дохода, если в целом они невелики. Самострахование целесообразно в том случае, когда стоимость страхуемого имущества относительно невелика по сравнению с имущественными и финансовыми параметрами всего бизнеса.
Действительно, крупной предпринимательской фирме нецелесообразно через страховую компанию страховать от случайной порчи недорогое оборудование. Самострахование имеет также смысл, когда вероятность убытков чрезвычайно мала. Следует, однако, иметь в виду, что страховой резервный фонд не вовлекается в оборот и является мертвым капиталом, не приносящим прибыли; естественно, предприниматель стремится к уменьшению размеров такого фонда.
В то же время предпринимательская фирма, полагаясь на самострахование, увеличивает свою подверженность риску. Для
293
предпринимателя найти оптимальный уровень резервных фондов достаточно сложно, так как ему приходится выбирать между желанием снизить издержки по выплатам страховых премий и стремлением уменьшить риск возможных финансовых потерь. Ежегодно в зависимости от статистики убытков в прошлые периоды и размера ожидаемых будущих потерь, а также от ситуации на страховом рынке уровень страховых резервов должен предпринимательской фирмой пересматриваться.
Поэтому для крупных предприятий более оптимальным вариантом является со'здание "собственной" страховой компании (кэптивной), которая непосредственно осуществляет управление созданным страховым фондом и решает большинство перечисленных выше проблем. При "незапланированном" принятии риска на себя предпринимательской фирме приходится покрывать потери от риска из любых ресурсов, оставшихся после понесенных потерь (финансирование риска из текущего бюджета предприятия). В том случае, если эти потери велики, происходит сокращение размера прибыли.
Передача риска осуществляется заключением контрактов таких типов:
строительных (все риски, связанные со строительством, берет на себя строительная фирма);
арендных (лизинговых) — часть рисков передается путем специальных оговорок в договоре аренды, в частности, к арендатору может полностью перейти риск случайной гибели и риск случайной порчи арендованного имущества после передачи ему этого имущества;
контрактов на хранение и перевозку грузов (транспортной компании передаются риски, связанные со случайной либо происшедшей по вине транспортной компании гибелью или порчей продукции);
контрактов продажи, обслуживания, снабжения (потребитель, покупая товар или услугу, передает риски, связанные с его эксплуатацией, производителю или дистрибьютору на период гарантии, которая включает: устранение дефектов либо замену недоброкачественного товара или недоброкачественно выполненной услуги; соглашение о снабжении товаром на условиях поддержания неснижаемого остатка на складе; аренду оборудования с гарантией его технического обслуживания и 294
текущего ремонта; гарантию поддержания производительности используемого оборудования; договор на сервисное обслуживание техники);
контрактов — поручительств (поручитель дает гарантии кредитору в том, что долг принципала будет возвращен вне зависимости от успеха или неудачи деятельности принципала, который также обязуется возвратить долг, но доля риска, которую в случае неудачи принципал не сможет покрыть собственными средствами, переносится на поручителя);
договоров факторинга (факторинг позволяет предпринимательской фирме, передающей свои долговые обязательства фактор-посреднику, обеспечить гарантию на получение всех платежей, уменьшая таким образом кредитный риск предприятия);
биржевых сделок (минимизация рисков снабжения осуществляется за счет передачи риска путем приобретения опционов на закупку товаров и услуг, цена на которые в будущем увеличится; заключение фьючерсных контрактов на закупку растущих в цене товаров).
Страхование рисков. В принципе страхование относится к методу передачи риска посредством заключения контракта и наиболее близко отвечает идеальным условиям, предъявляемым к передаче риска.
С точки зрения страхователя, использование страхования переводит финансовый эффект, который возникает из-за риска, на другого субъекта — страховую компанию (страховщика), тогда как страховщик покрывает эффект рисков страхователя, выплачивая ему определенную часть денег. Взамен этого страховщик требует от страхователя оплаты страховой премии. Из этих премий и премий других страхователей страховщик создает фонд. Из этого фонда страховщик может возмещать убытки, которые страхователь может понести. Поэтому основная функция страховой компании — предотвратить финансовый эффект риска, которому могут быть подвержены страхователи. Однако не все страхователи будут нести убытки от внешних воздействий или потеряют все.
Ресурсы для покрытия потерь фирмы получают от страховых организаций быстрее, чем из любого другого источника, за исключением внутренних ресурсов.
295
Преимущества, получаемые страхователем от страхования, кроме перечисленных в разделе 1.8, включают в себя также дополнительную возможность использования сервисных услуг по менеджменту рисков, которые обеспечиваются страховой компанией или страховым брокером.
Для организации процесса менеджмента рисков осуществляется полный управленческий цикл, который включает следующие шесть этапов.
1. Определение цели. Для человека конкретная цель может включать заботу о хорошем состоянии здоровья, поддержке уровня жизни семьи в случае смерти или потери источников дохода, страховую защиту домашнего имущества, транспортных средств в частной собственности и т. д. Для предпринимательской структуры главной целью является обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах (пожар, ограбление и т. д.).
2. Идентификация (выявление) риска выражается в осознании риска хозяйствующим субъектом или индивидом. Осознание риска всегда протекает в общественной среде и опирается на общественную практику.
3. Оценка риска — определение его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба.
4. Выбор методов управления риском. Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска. На практике встречается использование нескольких методов управления риском. Например, рекомендуются следующие общие подходы к выбору способа управлении рисками. Для некоммерческих рисков (например, частных домовладельцев) и малых фирм наиболее широко используемой формой финансирования рисков является страхование. Большие предприятия, неприбыльные структуры обычно используют комбинацию вышеизложенных методов. В случаях малых рисков приемы управления риском обычно финансируют из текущего бюджета, для средних рисков относительно небольшие расходы на работы по управлению риском обеспечиваются страхованием, а большие риски с экономической точки зрения наиболее выгодно страховать полностью. Для крупных производителей (концернов, объединений и пр.) возможно применение кэптивных страховых компаний.
296
5. Применение выбранного метода. Если, например, в качестве приема управления риском выбрано страхование, то следующим шагом заинтересованного лица будет оформление договора страхования (покупка страхового полиса). Кроме страхования, стратегия управления любым риском включает программу предотвращения и контроля убытков.
6. Оценка результатов производится на базе хорошо отлаженной системы точной информации, дающей возможность рассмотреть имеющиеся убытки и сами действия, осуществляемые для их предотвращения. На этом этапе анализируется степень достижения поставленной цели и вьшсняется сущность отклонений, а также предлагается коррекция цели или совершенствование модели и повторение цикла управления.
Вопросы и задания для самоконтроля
1. Что такое "страховой риск"?
2. Дайте классификацию рисков для различных видов страхования.
3. Дайте определение страховому случаю. В чем разница между страховым случаем и событием, нанесшим вред?
4. В чем проявляется взаимосвязь рисковых обстоятельств со страховым случаем?
5. Приведите общую характеристику стихийных бедствий и катастроф.
6. Что такое менеджмент рисков и каковы его основные задачи?
7. В чем сущность идентификации рисков?
8. Перечислите основные способы количественной оценки рисков.
9. Дайте определение основным способам управления рисками.
297
Раздел 9
ОСОБЕННОСТИ СТРАХОВАНИЯ
В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ
9.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59